ມັນແມ່ນເດືອນທັນວາ. ທ່ານພ້ອມທີ່ຈະປັບຍຸດທະສາດການລົງທຶນຂອງທ່ານບໍ?
ເຄັດລັບການວາງແຜນການພາສີສໍາລັບປີ 2017
ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານເຂົ້າໃຈວ່າອັດຕາພາສີຫຼືອັດຕາຈະນໍາໃຊ້ກັບລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານຮູ້ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຂາຍການລົງທຶນໃດໆ. ພາສີຕໍ່ໄປນີ້ມີຜົນສັກສິດໃນປີ 2017:
- ອັດຕາອາກອນລາຍໄດ້ແບບປົກກະຕິສໍາລັບປີ 2017 ມີອັດຕາສູງສຸດທີ່ 39,6% ສໍາລັບຜູ້ມີລາຍໄດ້ສູງສຸດ.
- ຮຸ້ນທຶນໄລຍະຍາວມີອັດຕາພາສີສູງສຸດ 20 ເປີເຊັນ. ມີສາມອັດຕາພາສີທີ່ມີມູນຄ່າໄລຍະຍາວ: 0%, 15%, ແລະ 20%. ອັດຕາສູງສຸດ 20 ເປີເຊັນແມ່ນໃຊ້ກັບຜູ້ທີ່ຢູ່ໃນເຄິ່ງພາສີ 39,6 ສ່ວນຮ້ອຍ.
- ເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂແມ່ນໄດ້ຖືກເກັບພາສີໃນອັດຕາພາສີທີ່ມີກໍາໄລໃນໄລຍະຍາວ.
- ລາຍໄດ້ຂອງການລົງທຶນຈະຕ້ອງໄດ້ພາສີມູນຄ່າລົງທຶນສຸດທິໃນອັດຕາ 38 ເປີເຊັນໃນປີ 2017. ຄ່າເສື່ອມລາຄານີ້ສູງກວ່າລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນທີ່ມີຜົນກະທົບຕໍ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ປັບຄ່າລາຍໄດ້ລວມກວ່າ $ 200,000 ຖ້າພວກເຂົາບໍ່ໄດ້ແຕ່ງງານຫຼືມີເງິນກວ່າ 250,000 ໂດລາສໍາລັບຄູ່ແຕ່ງງານ.
ການສົມທົບກັບນະໂຍບາຍເງິນກີບລາຍໄດ້ແລະພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນຫຼື NIIT, ນັກລົງທຶນອາດຈະປະເຊີນກັບອັດຕາພາສີທີ່ຫລຸດລົງ 23,8% ຕໍ່ຮຸ້ນໄລຍະຍາວແລະເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນນະພາບ.
ນັ້ນແມ່ນ 20 ເປີເຊັນສໍາລັບພາສີລາຍໄດ້ເທົ່າກັບ 3.8% ສໍາລັບ NIIT. ໂດຍກົງກັນຂ້າມ, ຜົນປະໂຫຍດໄລຍະສັ້ນ, ເງິນປັນຜົນທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂແລະຄວາມສົນໃຈອາດຈະຖືກເກັບຄ່າສູງເຖິງ 43,4%. ນັ້ນແມ່ນອັດຕາພາສີທີ່ສູງກວ່າ 39,6% ທຽບກັບ 3,8% ຂອງ NIIT.
ກວດເບິ່ງການຕັ້ງຄ່າການລາຍງານພື້ນຖານຕົ້ນທຶນຂອງທ່ານ
ບໍລິສັດນາຍຫນ້າເລີ່ມຕົ້ນລາຍງານມູນຄ່າຕົ້ນທຶນຂອງຜະລິດຕະພັນການລົງທຶນໃຫ້ IRS, ແລະຜູ້ຖືຮຸ້ນໃນແບບຟອມ 1099-B ໃນປີ 2011.
ການລາຍງານພື້ນຖານຕົ້ນທຶນການຂະຫຍາຍຕົວໄປຫາຮຸ້ນກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແລະຮຸ້ນທີ່ຊື້ຜ່ານໂຄງການການລົງທຶນຄືນເງິນປັນຜົນໃນປີ 2012. ໃນປີ 2013, ພັນທະບັດ, ບັນທຶກ, ສິນຄ້າແລະສັນຍາຊື້ຂາຍໃຫມ່ໄດ້ຖືກຄຸ້ມຄອງພາຍໃຕ້ເງື່ອນໄຂລາຍງານພື້ນຖານຕົ້ນທຶນ.
ນັກລົງທຶນຄວນທົບທວນການຕັ້ງຄ່າພື້ນຖານຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງພວກເຂົາໃນເວັບໄຊທ໌ຂອງນາຍຫນ້າຂອງພວກເຂົາ. ທ່ານອາດຈະຕ້ອງການໃຊ້ວິທີທີ່ແຕກຕ່າງກັນກ່ວາວິທີການເລີ່ມຕົ້ນຂອງນາຍຫນ້າຊື້ຂາຍ. ປຽບທຽບຂໍ້ມູນນາຍຫນ້າຂອງທ່ານກັບບັນທຶກຂອງທ່ານເອງເພື່ອໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານມີຂໍ້ມູນພື້ນຖານທີ່ທ່ານຕ້ອງການເພື່ອກໍານົດການກັບຄືນຂອງທ່ານ.
ພິຈາລະນາສົມທຽບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານໂດຍປະເພດຂອງພາສີ
ເງິນລົງທຶນທີ່ຜະລິດລາຍໄດ້ສາມັນອາດຈະດີກວ່າພາຍໃນແຜນການຈ່າຍງົບປະມານ, ແລະການລົງທຶນທີ່ສ້າງຜົນປະໂຫຍດໄລຍະຍາວອາດຈະສົ່ງຜົນຜະລິດພາສີທີ່ດີທີ່ສຸດໃນບັນຊີລາຍໄດ້. ນີ້ແມ່ນຍ້ອນອັດຕາພາສີຕ່ໍາທີ່ໃຊ້ກັບຜົນປະໂຫຍດໄລຍະຍາວແລະເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງຍຸດທະສາດພາສີທີ່ເອີ້ນວ່າການຈັດວາງສິນຊັບ.
ການຂາຍການປິດການລົງທຶນ
ກົນລະຍຸດນີ້ເລັ່ງການສູນເສຍໃນປີປັດຈຸບັນ. ການສູນເສຍທຶນສາມາດຊົດເຊີຍການເພີ່ມທຶນທັງຫມົດ. ຖ້າທ່ານມີການສູນເສຍທຶນສຸດທິສໍາລັບປີ, ເຖິງ 3,000 ໂດລາຈາກການສູນເສຍນີ້ສາມາດຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອປອມແປງລາຍໄດ້ອື່ນຂອງທ່ານໃນປີ 2017. ການສູນເສຍທຶນໃດໆທີ່ເກີນຂອບເຂດຈໍາກັດນີ້ຈະສາມາດດໍາເນີນຕໍ່ປີຕໍ່ໄປ.
ຖ້າທ່ານຊື້ຄືນການລົງທຶນດຽວກັນພາຍໃນ 30 ວັນກ່ອນຫຼືຫຼັງຈາກການຂາຍການລົງທຶນໃນການສູນເສຍ, ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ການສູນເສຍຂອງທ່ານຈະຖືກສົ່ງຄືນໂດຍອັດຕະໂນມັດພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບການຂາຍລ້າງ.
Sell Off Winning Investments
ກົນລະຍຸດນີ້ເລັ່ງລັດລາຍໄດ້ໃນປີປັດຈຸບັນແລະເຫມາະສົມເມື່ອນັກລົງທຶນຄາດວ່າອັດຕາພາສີຂອງເຈົ້າໃນປີປັດຈຸບັນຈະຕ່ໍາກວ່າອັດຕາພາສີຂອງເຈົ້າໃນປີຕໍ່ໄປ. ນັກລົງທຶນຍັງສາມາດຂາຍຕໍາແຫນ່ງທີ່ມີກໍາໄລໄດ້ເພື່ອດູດຊືມການສູນເສຍທຶນທີ່ໄດ້ຮັບຈາກປີທີ່ຜ່ານມາ. ການຫຼຸດລົງຂອງການມີສິດເທົ່າທຽມນີ້ແມ່ນວ່າການຂະຫຍາຍຕົວຂອງລາຍໄດ້ຍັງເລັ່ງພາສີ. ນັກລົງທຶນໃນພາສີອາກອນ 10 ເປີເຊັນແລະ 15 ເປີເຊັນອາດຈະຕ້ອງການພິຈາລະນາການລົງທຶນໃນໄລຍະຍາວກໍາໄລທີ່ຈະກໍາໄລໃນອັດຕາພາສີ 0% ຕໍ່ຮຸ້ນທຶນ. ນັກລົງທຶນທີ່ຢູ່ໃນວົງເລຂາພາສີ 39,6 ເປີເຊັນອາດຈະຕ້ອງພິຈາລະນາຜົນກະທົບຂອງອັດຕາພາສີມູນຄ່າເພີ່ມໃນໄລຍະຍາວ 20 ເປີເຊັນແລະຍອດເກີນ 3,8% ກ່ອນທີ່ຈະຕັດສິນໃຈຂາຍ.
ຄູ່ການສູນເສຍທີ່ມີກໍາໄລ
ກົນລະຍຸດນີ້ຊ່ວຍໃຫ້ນັກລົງທຶນຊົດເຊີຍຜົນປະໂຫຍດຈາກການລົງທຶນບາງຢ່າງກັບການສູນເສຍຈາກຄົນອື່ນ. ມັນເປັນທີ່ຮູ້ຈັກເປັນການຂຸດຄົ້ນສູນເສຍແລະເປົ້າຫມາຍແມ່ນເພື່ອຫລຸດຜ່ອນຜົນກະທົບຈາກການຂາຍເງິນລົງທຶນທີ່ມີຜົນປະໂຫຍດໂດຍການຂາຍເງິນລົງທຶນພ້ອມກັນກັບການສູນເສຍ. ນີ້ແມ່ນກົນລະຍຸດປະສົມປະສານທີ່ເລັ່ງລັດລາຍໄດ້ແລະເລັ່ງການສູນເສຍເພື່ອສ້າງຜົນກະທົບດ້ານພາສີທີ່ນ້ອຍທີ່ສຸດໃນປະຈຸບັນ. ກົນລະຍຸດນີ້ບໍ່ພຽງແຕ່ຊ່ວຍຫຼຸດຜ່ອນກໍາໄລສຸດທິພາຍໃຕ້ພາສີລາຍໄດ້, ແຕ່ມັນຍັງຊ່ວຍຫຼຸດຜ່ອນການເພີ່ມຂຶ້ນຂອງມູນຄ່າສຸດທິທີ່ໄດ້ຮັບຈາກພາສີເງິນໄດ້ 38%.
ການສູນເສຍການສູນເສຍຈົນກວ່າປີຕໍ່ໄປ
ຜູ້ເສຍພາສີໂດຍປົກກະຕິບໍ່ເຫັນວ່າຕົນເອງຢູ່ໃນຖານະທີ່ຈະເລື່ອນການສູນເສຍເງິນລົງທຶນເນື່ອງຈາກວ່າລະຫັດພາສີແລ້ວມີຂໍ້ກໍານົດສໍາລັບການດໍາເນີນການຂາດທຶນເພີ່ມເກີນໃນປີທີ່ຜ່ານມາ. ດັ່ງນັ້ນ, ເວລາຂອງການຂາຍການລົງທຶນທີ່ບໍ່ໄດ້ຜົນປະໂຫຍດສາມາດໄດ້ຮັບການຂັບເຄື່ອນໂດຍຍຸດທະສາດການລົງທຶນຂອງທ່ານແທນທີ່ຈະພິຈາລະນາທາງພາສີ.
ກໍາລັງດຶງດູດຄວາມສົນໃຈຈົນກ່ວາປີຕໍ່ໄປ
ການລົງທຶນໃນການຂາຍການລົງທຶນທີ່ມີກໍາໄລສາມາດເຮັດໄດ້ສອງຢ່າງຄື: ມັນເຮັດລາຍລາຍໄດ້ໃຫ້ອີກປີແລະທ່ານອາດຈະສາມາດເລື່ອນມັນໄດ້ດົນພໍສົມຄວນທີ່ຈະໄດ້ຮັບກໍາໄລໃນອັດຕາດອກເບັ້ຍທີ່ຕ້ອງການໃນໄລຍະຍາວແທນທີ່ຈະເປັນໄລຍະສັ້ນ - ກໍາໄລໃນອັດຕາພາສີທົ່ວໄປ. ຜົນປະໂຫຍດໄລຍະຍາວແມ່ນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຮູ້ຈາກການລົງທຶນທີ່ທ່ານໄດ້ຈັດຂຶ້ນໃນໄລຍະຫຼາຍກວ່າຫນຶ່ງປີ. ການຂັດຂວາງຜົນຜະລິດສາມາດສ້າງບັນຊີລາຍຊື່ພາສີອາກອນທີ່ນ້ອຍລົງສໍາລັບຜູ້ຈ່າຍຄ່າຈ້າງທີ່ຄາດວ່າລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາຈະຫຼຸດລົງໃນປີຫນ້າເພາະວ່າຜູ້ຈ່າຍພາສີໃນພາສີອາກອນ 10 ສ່ວນຮ້ອຍແລະ 15 ສ່ວນຮ້ອຍມີອັດຕາ 0 ເປີເຊັນໃນອັດຕາດອກເບ້ຍໄລຍະຍາວ.
ການວາງແຜນພາສີທີ່ມີການສູນເສຍທຶນ
ນັກລົງທຶນສາມາດນໍາໃຊ້ບັນດາການສູນເສຍທຶນຂອງພວກເຂົາເພື່ອຊົດເຊີຍການເພີ່ມທຶນ. ລາຍໄດ້ທີ່ສູນເສຍທຶນຈະກາຍເປັນທີ່ມີຄຸນຄ່າສໍາລັບບຸກຄົນທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງກວ່າຜູ້ທີ່ຕ້ອງໄດ້ຮັບພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນ. ນັກລົງທຶນອາດຈະຕ້ອງປະເມີນຜົນປະໂຫຍດຂອງການເກັບກໍາຜົນປະໂຫຍດສໍາລັບປີຕໍ່ມາເມື່ອທຽບກັບຍຸດທະສາດທີ່ການສູນເສຍແມ່ນໄດ້ຮັບການເອົາໃຈໃສ່ຢ່າງໄວວາທີ່ເປັນໄປໄດ້.