ຮຽນຮູ້ກ່ຽວກັບການໄຫລເງິນສົດສຸດທິແລະວິທີການໃຊ້ມັນ

ຖ້າທ່ານກໍາລັງດໍາເນີນທຸລະກິດ, ມັນເປັນສິ່ງຈໍາເປັນທີ່ທ່ານເຂົ້າໃຈເຖິງການໄຫລຂອງເງິນສົດເພື່ອໃຫ້ບໍລິສັດຂອງທ່ານມີກໍາໄລແລະມີເງິນທຶນພຽງພໍໃນມື. ເງິນສົດສຸດທິຂອງທ່ານສາມາດປ່ຽນແປງຈາກເດືອນເປັນເດືອນ, ດັ່ງນັ້ນມັນສໍາຄັນທີ່ຈະຄິດໄລ່ມັນເປັນປະຈໍາເພື່ອໃຫ້ມີຮູບພາບທີ່ຖືກຕ້ອງຂອງທຸລະກິດຂອງທ່ານ. ເງິນສົດສຸດທິແມ່ນຄວາມແຕກຕ່າງລະຫວ່າງເງິນສົດຂອງບໍລິສັດແລະໃບເງິນສົດ. ມັນຖືກຄິດໄລ່ໂດຍປົກກະຕິໃນແຕ່ລະເດືອນ, ແລະທ່ານຈະເຫັນມັນກ່ຽວກັບການລາຍງານການໄຫລຂອງເງິນສົດຂອງບໍລິສັດ.

ຖ້າບໍລິສັດມີເງິນສົດສຸດທິທີ່ແຂງແຮງແລະບວກເດືອນຫຼັງຈາກເດືອນ, ມັນຖືວ່າມີຄວາມເຂັ້ມແຂງທາງດ້ານການເງິນ, ຢ່າງຫນ້ອຍໃນໄລຍະສັ້ນ. ຖ້າຫາກວ່າ, ໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ມັນມີການໄຫລເງິນສົດທີ່ອ່ອນແອຫຼືແມ່ນແຕ່ການໄຫຼວຽນເງິນສົດ (ມັນສູນເສຍເງິນ), ມັນກໍ່ຍັງອ່ອນແອທາງດ້ານການເງິນແລະອາດຈະຢູ່ໃນອັນຕະລາຍຂອງການ ລົ້ມລະລາຍ . ເງິນສົດສຸດທິສະຫນອງທຶນທີ່ບໍລິສັດຕ້ອງການຂະຫຍາຍ, ລົງທຶນໃນການຄົ້ນຄວ້າຫຼືໃນອຸປະກອນໃຫມ່, ຫຼືຈ່າຍເງິນປັນຜົນຫຼືຫຼຸດຜ່ອນຫນີ້ສິນ.

ວິທີການຄິດໄລ່ເງິນສົດສຸດທິ

ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານສາມາດຊອກຫາເງິນສົດສຸດທິໃນການລາຍງານເງິນສົດຂອງບໍລິສັດ, ການຄິດໄລ່ເງິນສົດສຸດທິແມ່ນງ່າຍດາຍ. ທ່ານພຽງແຕ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້ວ່າບໍລິສັດໄດ້ນໍາເອົາວິທີການທີ່ມັນໄດ້ຈ່າຍຫຼາຍກວ່າໄລຍະເວລາໃດຫນຶ່ງ. ນີ້ແມ່ນສູດ:

Net Cash Flow = Cash Receipts - Cash Payments (ໄລຍະເວລາ)

ວິທີການອື່ນເພື່ອເບິ່ງການໄຫຼເງິນສົດສຸດທິແມ່ນການພິຈາລະນາ ຄໍາຖະແຫຼງການຂອງເງິນສົດ ແລະສາມພາກສ່ວນທີ່ແຕກຕ່າງກັນເຊິ່ງປະກອບມີ: ການໄຫລຂອງເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາດໍາເນີນງານ, ການໄຫລຂອງເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາລົງທຶນແລະເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາການເງິນ.

ເມື່ອທ່ານພັດທະນາບົດລາຍງານການໄຫລຂອງເງິນສົດ, ທັງຫມົດແມ່ນເງິນສົດສຸດທິສໍາລັບບໍລິສັດ. ທ່ານມາຮອດຄໍາຕອບນີ້ໂດຍການເພີ່ມຜົນໄດ້ຮັບຈາກແຕ່ລະພາກສ່ວນສາມຂອງຄໍາສັ່ງ. ນີ້ແມ່ນສອງວິທີທີ່ຈະຄິດໄລ່ນີ້:

ເງິນສົດສຸດທິ = ການໄຫລເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາດໍາເນີນງານ + ການໄຫລເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາລົງທຶນ + ເງິນສົດຈາກກິດຈະກໍາການເງິນ

ຫຼື

ເງິນສົດສຸດທິ = CFO + CFI + CFF

ຖ້າການໄຫຼເງິນສົດສຸດທິແມ່ນຕໍ່າຫຼືລົບ

ດັ່ງທີ່ໄດ້ກໍານົດໄວ້ຂ້າງເທິງ, ບໍລິສັດທີ່ມີການໄຫຼເງິນສົດສຸດທິທີ່ອ່ອນແອຫຼືການໄຫຼວຽນເງິນສົດສຸດທິອາດຈະເປັນບັນຫາ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ເຖິງວ່າບໍລິສັດບໍ່ສາມາດສະຫນັບສະຫນູນການໄຫຼຂອງເງິນສົດສຸດທິທີ່ບໍ່ມີເວລາສໍາລັບໄລຍະເວລາບໍ່ກໍານົດເວລາ, ເວລາ 2-3 ເດືອນຂອງຜົນປະໂຫຍດເຫຼົ່ານີ້ອາດຈະບໍ່ເປັນອັນຕະລາຍ, ໂດຍສະເພາະຖ້າມີເຫດຜົນດີ.

ຕົວຢ່າງ, ບໍລິສັດອາດຈະມີການໄຫຼເງິນສົດສຸດທິຕໍ່າຍ້ອນວ່າມັນລົງທຶນໃນອຸປະກອນໃຫມ່ທີ່ລາຄາແພງຫຼືຈ່າຍຄ່າໂຮງງານຜະລິດໃຫມ່. ໃນກໍລະນີເຫຼົ່ານີ້, ທ່າອ່ຽງທີ່ອາດເກີດຂື້ນໃນເວລາທີ່ອຸປະກອນໃຫມ່ຫຼືສະຖານທີ່ເລີ່ມຕົ້ນການຜະລິດລາຍໄດ້ອາດຈະດີກວ່າຜົນຂ້າງຄຽງຂອງເສດຖະກິດທີ່ບໍ່ດີຊົ່ວຄາວ.

ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ການ ໄຫຼວຽນເງິນສົດ ທີ່ໄດ້ຮັບການຂະຫນາດນ້ອຍກວ່າເດືອນຕໍ່ເດືອນສາມາດຊີ້ບອກເຖິງການຂາຍຫຼຸດລົງຫຼືການຫຼຸດລົງຂອງ ກໍາໄລ ໃນລາຄາທີ່ແນ່ນອນບໍ່ແມ່ນສິ່ງທີ່ດີສໍາລັບທຸລະກິດ. ຖ້າທ່ານມີການຄຸ້ມຄອງທຸລະກິດ, ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານເຂົ້າໃຈວິທີການຄໍານວນເງິນສົດສຸດທິເພື່ອຮັບປະກັນທຸລະກິດຂອງທ່ານແມ່ນເປັນຜົນປະໂຫຍດທີ່ທ່ານຄິດວ່າມັນເປັນ.